● 培訓收益
傳統(tǒng)對內(nèi)部控制的培訓主要集中于細節(jié)性的流程控制，但對于企業(yè)高層管理人員來說，對細節(jié)性流程控制的探討既耗費時間，同時也很難達到其所要求的控制目的。本課程則致力于使高層管理人員和相關人員從戰(zhàn)略高度認識內(nèi)部控制，并將戰(zhàn)略層面的內(nèi)部控制與具體的經(jīng)營環(huán)節(jié)中的控制結合起來，從而將內(nèi)部控制在本企業(yè)落到實處。課程將幫助您掌握以經(jīng)營風險為導向的內(nèi)部控制理論和實施方法。
● 培訓提綱
一、為什么要關注內(nèi)部控制（內(nèi)部控制-企業(yè)發(fā)展的基石）
1、什么是內(nèi)部控制？
2、內(nèi)部控制的歷史演進
3、COSO的內(nèi)部控制整合框架包括內(nèi)容
內(nèi)部控制的核心理念S302
內(nèi)部控制的核心條款S404
4、 *頒布的企業(yè)內(nèi)部控制政策解讀
國資委的規(guī)定
證監(jiān)會的規(guī)定
財政部、審計署、證監(jiān)會、保監(jiān)會的規(guī)定
新《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的主要內(nèi)容
企業(yè)內(nèi)部控制應用指引
企業(yè)內(nèi)部控制評價指引
二、救火式的制度彌補到基于風險的制度設計---內(nèi)部控制的整體框架
1、描述與完善企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境
治理結構 公司組織結構 授權和分配責任 正直與道德價值觀和管理哲學與行事作風 人員素質(zhì)與人力資源政策
2、風險管理
目標制定 事件識別 風險評估 風險應對
3、控制活動
4、信息和溝通
5、監(jiān)控
三、企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境
1、從投資決策的路徑依賴看公司治理結構
2、行動結構下的內(nèi)部環(huán)境
3、設置組織機構的基本思路（組織結構的三種基本形式）
4、公司道德觀和文化
四、風險管理
1、企業(yè)運營所面臨的風險
2、風險識別與衡量
3、評估風險事項的風險程度和損失程度
4、常見的風險應對方法有哪些？
5、風險控制程序的描述、評價、優(yōu)化和固化
五、內(nèi)部經(jīng)營活動的控制
1、內(nèi)部經(jīng)營活動的常態(tài)性
2、企業(yè)內(nèi)部運營流程中的控制
3、企業(yè)內(nèi)部運營流程中的控制案例
案例：內(nèi)部控制實例詳解
某企業(yè)供應商考評體系的建立
某企業(yè)銷售中的信用風險控制
某企業(yè)財務*的流程考核辦法
六、企業(yè)內(nèi)部控制框架的溝通與監(jiān)督
1、信息的分享和溝通的渠道
2、內(nèi)部控制監(jiān)控*的設置
七、從某企業(yè)破產(chǎn)透視內(nèi)部控制的整體框架
1、企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境分析
2、風險管理缺失
3、控制活動不完善
4、信息和溝通障礙
5、監(jiān)控的不到位
● 講師介紹
范老師
南京*會計學博士、青島*副教授、碩士生導師長期以來專注于財務管理領域的研究，擁有豐富的理論和實踐經(jīng)驗，曾任企業(yè)財務顧問，參與大型集團公司的財務控制系統(tǒng)的設計，并對多家單位進行過財務控制系統(tǒng)的診斷和分析.
孫老師
曾任海爾某本部財務總監(jiān)，財務實戰(zhàn)培訓師。借鑒海爾管理經(jīng)驗，創(chuàng)建提升企業(yè)制造競爭力管理咨詢模式，國內(nèi)多家企業(yè)財務管理咨詢公司高級培訓師、咨詢師。
